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世联地产:2010年半年度财务报告 2010-08-26


深圳世联地产顾问股份有限公司 2010 年 半 年 度 财务报告
(未经审计)

索引 财务报表及附注 - 合并资产负债表 - 母公司资产负债表 - 合并利润表 - 母公司利润表 - 合并现金流量表 - 母公司现金流量表 - 合并股东权益变动表 - 母公司股东权益变动表 - 财务报表附注

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1

合并资产负债表
2010年6月30日 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 流动资产: 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资   固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 273,880,390.17 1,335,890,660.90 162,764,454.53 1,206,456,437.96 八、9 八、10 八、11 27,940,712.33 5,313,995.47 10,659,749.93 3,733,662.39 25,933,238.80 八、8 3,514,393.76 1,430,796.92 八、5 八、6 八、7 57,000,192.92 38,487,727.71 130,963,618.05 48,338,036.53 83,328,719.89 1,062,010,270.73 1,043,691,983.43 八、4 24,193,318.17 12,314,808.91 八、2 八、3 1,000,000.00 68,841,143.81 4,734,688.89 50,000.00 32,615,166.00 30,677,904.89 八、1 963,241,119.86 968,034,103.63 目 附注 期未金额 单位:人民币元 期初金额

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

2

合并资产负债表 (续)
2010年6月30日 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 股东权益: 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 八、21 1,088,282,309.44 10,205,798.24 1,098,488,107.68 1,335,890,660.90 989,273,104.77 1,206,456,437.96 989,273,104.77 八、20 251,916,630.18 242,507,425.51 33,862,254.70 33,862,254.70 八、19 217,600,000.00 584,903,424.56 128,000,000.00 584,903,424.56 237,402,553.22 217,183,333.19 237,402,553.22 217,183,333.19 八、17 八、18 18,437,755.80 26,502,076.01 7,079,131.80 八、15 八、16 133,789,958.61 28,497,341.14 150,045,323.99 37,017,930.14 八、13 八、14 9,932,296.29 20,243,125.37 12,668,470.27 10,372,476.99 目 附注 期末金额 单位:人民币元 期初金额

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

3

母公司资产负债表
2010年6月30日 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 流动资产: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资   固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资 产 总 计 278,554,605.90 1,041,576,166.41 186,103,141.31 955,716,367.33 1,821,446.74 71,437.99 1,694,614.97 12,996,666.40 3,512,509.76 1,196,820.08 十四、3 154,571,143.00 105,878,458.16 12,699,610.25 52,570,950.08 106,951,988.00 10,692,101.78 763,021,560.51 769,613,226.02 十四、2 12,132,980.27 5,540,265.24 十四、1 14,813,817.72 1,019,368.01 10,550,745.08 502,575.70 735,055,394.51 753,019,640.00 目 附注 期末金额 单位:人民币元 期初金额

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

4

母公司资产负债表 (续)
2010年6月30日 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 股东权益 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计 124,435,139.59 945,649,803.34 1,041,576,166.41 135,449,018.74 867,063,682.49 955,716,367.33 33,862,254.70 33,862,254.70 217,600,000.00 569,752,409.05 128,000,000.00 569,752,409.05 95,926,363.07 88,652,684.84 95,926,363.07 88,652,684.84 18,437,755.80 24,847,758.41 8,221,223.87 3,340,110.82 9,405,349.07 40,778,900.51 -883,511.54 3,810,510.00 1,137,023.34 61,999,682.27 13,484,245.36 目 附注 期末金额 单位:人民币元 期初金额

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

5

合并利润表
2010年1-6月 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项目 一、营业总收入 其中:营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中:营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税费用 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 136,162,086.44 137,409,204.67 -1,247,118.23 63,897,663.78 63,855,964.29 41,699.49 八、29 八、29 0.63 0.63 0.39 0.39 八、28 八、26 八、27 181,588,630.45 2,817,540.54 339,292.13 104,782.72 184,066,878.86 47,904,792.42 136,162,086.44 137,409,204.67 -1,247,118.23 79,878,239.26 156,295.21 193,713.20 55,037.82 79,840,821.27 15,943,157.49 63,897,663.78 63,855,964.29 41,699.49 -149,807.08 八、24 八、25 85,330,768.25 -5,382,019.07 3,304,628.41 32,704,483.02 -156,542.98 2,662,621.15 八、23 29,267,657.20 15,018,956.48 八、22 361,130,272.95 248,609,238.16 198,687,132.06 148,457,614.39 八、22 附注 本期金额 542,868,710.48 542,868,710.48 单位:人民币元 上期金额 278,565,371.32 278,565,371.32

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

6

母公司利润表
2010年1-6月 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项目 附注 本期金额 单位:人民币元 上期金额

一、营业收入

十四、4

136,545,393.32

118,455,731.72

减:营业成本

十四、4

64,687,292.05

55,720,825.01

营业税金及附加

6,660,393.77

5,735,664.51

销售费用

管理费用

45,547,879.78

16,482,025.43

财务费用

-4,092,743.16

-353,730.97

资产减值损失

660,065.15

-177,892.93

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

十四、5

98,501,467.51

47,840,161.97

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

121,583,973.24

88,889,002.64

加:营业外收入

2,039,863.46

47,520.02

减:营业外支出

31,233.84

50,943.61

其中:非流动资产处置损失

35,087.73

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

123,592,602.86

88,885,579.05

减:所得税费用

6,606,482.01

7,510,504.51

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

116,986,120.85

81,375,074.54

五、每股收益:

(一)基本每股收益

0.54

0.50

(二)稀释每股收益

0.54

0.50

六、其他综合收益

七、综合收益总额

116,986,120.85

81,375,074.54

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

7

合并现金流量表
2010年1-6月 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 目 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人:陈劲松 主管会计工作负责人:苏静 附注 本期金额 529,676,252.59 单位:人民币元 上期金额 279,910,150.16

八、30

26,451,416.83 556,127,669.42

4,617,298.20 284,527,448.36

八、30

278,945,256.25 84,106,697.40 99,943,672.95 462,995,626.60 93,132,042.82

143,171,028.40 32,320,209.07 34,149,041.25 209,640,278.72 74,887,169.64

110,540.00

44,290.00

110,540.00 15,165,593.70 77,150,000.00

44,290.00 898,481.33 4,857,889.42

92,315,593.70 -92,205,053.70

5,756,370.75 -5,712,080.75

19,962,244.20 八、30 110,301.85 20,072,546.05 -20,072,546.05 -19,145,556.93 980,231,032.80 961,085,475.87

29,126,459.58 528,481.90

29,654,941.48 -29,654,941.48 39,520,147.41 175,499,928.15 215,020,075.56

会计机构负责人:王海晨

8

母公司现金流量表
2010年1-6月 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 项 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 十四、6 十四、6 -17,964,245.49 753,019,640.00 735,055,394.51 49,685,549.65 48,601,666.18 98,287,215.83 19,962,244.20 110,301.85 20,072,546.05 -20,072,546.05 29,654,941.48 -29,654,941.48 29,126,459.58 528,481.90 87,597,989.00 11,071,595.59 5,041,276.42 46,930,442.49 98,669,584.59 5,447,989.00 82,150,000.00 51,971,718.91 183,387.00 4,857,889.42 98,651,274.59 18,310.00 51,971,718.91 93,026,987.84 15,646,551.49 61,528,206.07 170,201,745.40 -8,963,295.03 59,151,538.17 16,108,217.08 14,931,765.62 90,191,520.87 32,410,048.64 26,421,812.83 161,238,450.37 3,773,485.39 122,601,569.51 134,816,637.54 118,828,084.12 目 附注 本期金额 单位:人民币元 上期金额

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

9

合并股东权益变动表
2010年半年度 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 本期金额 项目 股本 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 217,600,000.00 584,903,424.56 33,862,254.70 251,916,630.18 10,205,798.24 1,098,488,107.68 89,600,000.00 -128,000,000.00 -38,400,000.00 89,600,000.00 -128,000,000.00 11,452,916.47 11,452,916.47 -38,400,000.00 137,409,204.67 -1,247,118.23 11,452,916.47 136,162,086.44 11,452,916.47 128,000,000.00 89,600,000.00 584,903,424.56 33,862,254.70 242,507,425.51 9,409,204.67 137,409,204.67 10,205,798.24 -1,247,118.23 989,273,104.77 109,215,002.91 136,162,086.44 128,000,000.00 资本公积 584,903,424.56 减:库存股 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 专项储备 盈余公积 33,862,254.70 一般风险准备 未分配利润 242,507,425.51 其他 989,273,104.77 所有者权益合计 单位:人民币元

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

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合并股东权益变动表
2010年半年度 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 上年金额 项目 股本 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 128,000,000.00 584,903,424.56 33,862,254.70 242,507,425.51 989,273,104.77 -19,957.30 -19,957.30 4,284,837.04 20,341,322.58 20,341,322.58 -20,361,279.88 -20,341,322.58 -5,011,169.52 -726,332.48 -19,957.30 32,000,000.00 32,000,000.00 572,695,370.43 568,410,533.39 150,830,445.74 41,699.49 -5,011,169.52 150,872,145.23 599,684,200.91 600,410,533.39 96,000,000.00 32,000,000.00 12,208,054.13 572,695,370.43 13,520,932.12 20,341,322.58 112,038,259.65 130,469,165.86 150,830,445.74 4,969,470.03 -4,969,470.03 41,699.49 238,736,715.93 750,536,388.84 150,872,145.23 96,000,000.00 资本公积 12,208,054.13 减:库存股 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 专项储备 盈余公积 13,520,932.12 一般风险准备 未分配利润 112,038,259.65 其他 4,969,470.03 238,736,715.93 所有者权益合计 单位:人民币元

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

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母公司股东权益变动表
2010年半年度 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 本期金额 项目 股本 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 217,600,000.00 569,752,409.05 33,862,254.70 124,435,139.59 945,649,803.34 89,600,000.00 -128,000,000.00 -38,400,000.00 89,600,000.00 -128,000,000.00 -38,400,000.00 116,986,120.85 116,986,120.85 128,000,000.00 89,600,000.00 569,752,409.05 33,862,254.70 135,449,018.74 -11,013,879.15 116,986,120.85 867,063,682.49 78,586,120.85 116,986,120.85 128,000,000.00 资本公积 569,752,409.05 减:库存股 专项储备 盈余公积 33,862,254.70 一般风险准备 未分配利润 135,449,018.74 所有者权益合计 867,063,682.49 单位:人民币元

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

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母公司股东权益变动表
2010年半年度 编制单位:深圳世联地产顾问股份有限公司 上年金额 项目 股本 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 128,000,000.00 569,752,409.05 33,862,254.70 135,449,018.74 867,063,682.49 20,341,322.58 20,341,322.58 -20,341,322.58 -20,341,322.58 32,000,000.00 32,000,000.00 568,410,533.39 568,410,533.39 101,706,612.90 101,706,612.90 600,410,533.39 600,410,533.39 96,000,000.00 32,000,000.00 1,341,875.66 568,410,533.39 13,520,932.12 20,341,322.58 54,083,728.42 81,365,290.32 101,706,612.90 164,946,536.20 702,117,146.29 101,706,612.90 96,000,000.00 资本公积 1,341,875.66 减:库存股 专项储备 盈余公积 13,520,932.12 一般风险准备 未分配利润 54,083,728.42 所有者权益合计 164,946,536.20 单位:人民币元

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

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深圳世联地产顾问股份有限公司财务报表附注 2010年1月1日至2010年6月30日 (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)

一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 深圳世联地产顾问股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本集 团”)前身为世联房地产咨询服务(深圳)有限公司,是由香港世联置业有限公司独资设立 的外商投资企业。 本公司于 1993 年 4 月 13 日取得深圳市工商行政管理局核发的工商外企 独粤深字第 301534 号企业法人营业执照,成立时注册资本为人民币 100 万元。 1996 年 2 月,香港世联置业有限公司以货币资金方式向本公司增资人民币 200 万元, 增资后本公司注册资本变更为人民币 300 万元。 1998 年 9 月 21 日,经深圳市外商投资局以深外资复[1998]B1742 号文批准同意,本 公司更名为世联地产顾问(深圳)有限公司。 2001 年 10 月 26 日,经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2001]0365 号文 批复同意,本公司的投资者香港世联置业有限公司更名为世联地产顾问(中国)有限公司 (以下简称“世联中国”)。 2005 年 8 月, 经深圳市罗湖区经济贸易局以深外资罗复[2005]2126 号文批复同意, 本公 司以 2002 度至 2004 年度的盈余公积金 700 万元转增资本,转增后本公司注册资本变更为人 民币 1,000 万元。 2007 年 4 月 18 日,经深圳市罗湖区贸易工业局以深外资复[2007]2042 号文批复同意, 本公司之投资者世联中国将其持有的本公司 14%、 14%、 3%及 3%的股权分别转让给深圳万凯华 信投资有限公司、深圳市卓群创展投资有限公司、深圳市同创伟业创业投资有限公司和上海 景林资产管理有限公司。上述股权转让后,本公司由港商独资企业变更为中外合资企业。 2007 年 4 月 27 日,经深圳市贸易工业局以深贸工资复[2007]1025 号文批复同意,深 圳市创新资本投资有限公司以货币资金方式向本公司增资人民币 30.93 万元, 增资后本公 司的注册资本变更为人民币 1,030.93 万元。 2、公司改制情况 2007 年 8 月 2 日,经深圳市贸易工业局以《关于同意世联地产顾问(深圳)有限公
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司变更为外商投资股份制公司的批复》(深贸工资复〔2007〕2144 号)和中华人民共和 国商务部以 《关于同意设立深圳世联地产顾问股份有限公司的批复》 (商资批 〔2007〕 1316 号)批准,由世联地产顾问(中国)有限公司、深圳万凯华信投资有限公司、深圳市卓群 创展投资有限公司、深圳市创新资本投资有限公司、深圳市同创伟业创业投资有限公司及 上海景林资产管理有限公司作为发起人, 以本公司 2007 年 4 月 30 日经信永中和会计师事 务 所 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 所 审 计 的 净 资 产 9,734.19 万 元 ( 审 计 报 告 号 : XYZH/2006SZA2012-12)按 1:0.9862 比例折股,将本公司整体变更为股份有限公司,股本 为人民币 9,600 万元。 3、公司首次公开发行及上市情况 经中国证券监督管理委员会以 《关于核准深圳世联地产顾问股份有限公司首次公开发 行股票的批复》(证监许可[2009]740 号)批准,本公司于 2009 年 8 月 17 日公开发行 人民币普通股 A 股 3,200 万股,并于 2009 年 8 月 28 日在深圳证券交易所上市交易,公开 发行后本公司股本变更为人民币 12,800 万元。 2010 年 4 月 15 日,本公司 2009 年度股东大会通过了 2009 年度权益分派方案,以 2009 年 12 月 31 日总股份 128,000,000 股为基数,每 10 股送 7 股红股,派 3 元人民 币现金(含税)。送股后,本公司总股份增至 217,600,000 股。 截至 2010 年 6 月 30 日本公司股权结构如下:
股东名称 世联地产顾问(中国)有限公司 深圳市卓群创展投资有限公司 深圳万凯华信投资有限公司 深圳市创新资本投资有限公司 深圳市同创伟业创业投资有限公司 上海景林资产管理有限公司 境内上市社会公众普通股 合计 持股数量(股) 104,480,616 22,162,572 22,162,572 4,896,000 4,749,120 4,749,120 54,400,000 217,600,000 股权比例 48.01% 10.19% 10.19% 2.25% 2.18% 2.18% 25.00% 100.00%

4、公司工商注册登记情况与经营范围 2009 年 10 月 27 日,本公司取得由深圳市市场监督管理局核发的 440301501120135 号企业法人营业执照。注册资本:人民币 12,800 万元;公司法定代表人:陈劲松;注册 地址:深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 13 楼。
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因 2009 年度权益分派方案导致股本增加,工商变更登记手续尚在办理中。 本公司经营范围:房地产咨询、房地产代理、房地产经纪、物业管理。 5、公司的组织架构 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。本集团实行生产线、区域和职能的矩阵 管理架构,生产线包括顾问、代理和经纪三条业务线,并在集团范围内划分为华南、华 东和华北区域;本集团还设立了战略策划与投资部、市场部、总经办、财务管理中心、 人力资源管理中心及知识信息管理部等部门。 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报 表的编制方法”所述会计政策和估计编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产以 公允价值计量外,均以历史成本为计价原则。 4、现金及现金等价物

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本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 5、外币业务 本集团外币交易按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价将外币金额折算 为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为 人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门 借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。 6、金融资产和金融负债 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、 可供出售金融 资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益,可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益,应收款项及持有至 到期投资以摊余成本计量。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量 的其他金融负债两类。 (1) 金融资产 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内 出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2)持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3) 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被 划分为其他类的金融资产。

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金融资产以公允价值进行初始确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初 始确认金额。 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列 示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利 息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变 动累计额之后的差额,计入投资损益。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某 项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或 非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

(2) 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃 市场上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债
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的公允价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或 负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境 没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价 值。 2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 7、应收款项坏账准备 (1)坏账损失的确认标准:a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等; b.债务单位逾期未履 行偿债义务超过 3 年;c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 (2)坏账损失的核算方法:坏账损失采用备抵法核算,期末对于关联方的应收账款 和单项金额超过 100 万元的非关联方应收账款,采用个别法进行减值测试,有客观证据表 明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计 提坏账准备; 对于单项金额等于或低于 100 万元的非关联方应收账款以及经单独测试后未 发生减值的应收账款,按账龄分析法计提坏账准备。 应收账款坏账准备按账龄分析法计提比例如下:
账龄 6 个月以内 6 个月至 1 年 1-2 年 2 年以上 计提比例 0% 10% 30% 100%

其他应收款、预付账款的坏账准备按个别认定法计提。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项, 经本集团按规定程序批准后作为坏账 损失,冲销提取的坏账准备。 8、长期股权投资

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长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大 影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要 为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活 动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过 子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合 并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按 照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按 照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投 资合同或协议约定的价值作为初始投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取 得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对 合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不 具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长 期股权投资,作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并
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抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联 营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣 除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等 原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资, 也改按成本法核算; 对因追加投资等原因 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的, 或因处置投资等原因对被投资 单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资, 改按权益 法核算。 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收 益。 9、投资性房地产 本集团投资性房地产主要是已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率 采用平均年限法计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下:
类别 房屋及建筑物 折旧年限(年) 20-30 预计残值率 10% 年折旧率 3%-4.5%

当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日 起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。

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当投资性房地产被处置, 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时, 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其 账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10、固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。 本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他,按其取得时的成 本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建 造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投 资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定 价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允 价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认 条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资 产确认条件的,于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折 旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资 产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
序号 1 2 3 类别 房屋及建筑物 运输设备 电子设备及其他 折旧年限(年) 20-30 5 5 预计残值率 10% 10% 10% 年折旧率 3%-4.5% 18% 18%

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。
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11、 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当 资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等, 按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、 无形资产计价及摊销方法 本集团无形资产按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的 价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定 的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

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本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产,在使用寿 命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本集团的无形资产主要是计 算机软件,摊销年限为 2 年。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核, 如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用 寿命并在预计使用寿命内摊销。 14、 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的房屋及建筑物的装修费,租入办公场所的装修费等费用,该等费用 在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、 非金融长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限 的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将 进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末 均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础测试。 减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上 述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌; (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

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(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低; (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏; (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置; (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等; (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、 职工薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间, 将应付的职工薪酬确认为负债, 并根据职工提供服 务的受益对象计入相关资产成本和费用。 因解除与职工的劳动关系而给予的补偿, 计入当期 损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积 金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。如在职工劳动合同 到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施, 同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关 系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。 17、 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义 务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 18、 收入确认原则
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本集团的营业收入主要包括房地产代理销售收入、 房地产顾问策划收入和房地产经纪 业务收入。营业收入确认的原则为: (1)房地产二级市场代理销售收入 本集团在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时, 月末按房地产成交金额和合同 约定代理费率计算应收取的代理费,开具代理费结算单并经开发商确认后,确认代理销售 收入的实现。 (2)房地产顾问策划收入 在本集团所提供的房地产顾问服务达到合同条款约定时,确认收入的实现。 本集团与客户签订的合同中一般约定按工作进度分首期、中期、末期等分期收款。本 集团在收到首期款时作为预收账款入账;本集团在按合同约定完成阶段工作,提交相关报 告后,经客户以《阶段工作确认书》确认后,将预收的首期款及按合同约定的收款金额确 认中期顾问策划业务收入的实现;在终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后,确认末 期顾问策划业务收入。 (3)房地产经纪业务收入 A 房地产代理租赁的佣金收入:在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁 合同并办理房屋交接手续后,按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金,确认收入的实现; B 房地产三级市场代理销售的佣金收入: 在本集团所代理的房地产的业主与购买方签 订房屋买卖合同并办理完房屋过户手续,取得新的房产证后,按房屋成交价格与合同约定 的佣金比率计算应收取的佣金,确认收入的实现。 19、 政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货 币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应 收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取 得的,按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延
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收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益。 20、 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递 延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 21、 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作 为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法确认为收入。 22、 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延 所得税费用或收益计入当期损益。

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当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给 税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递 延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 23、 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取 得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合 并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的 差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。 24、 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 (2)合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的 要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列 示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的
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子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、 经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 本期无重大会计政策、会计估计变更和前期差错更正。 六、税项 本集团适用的主要税种及税率如下: 1、企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 和国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定,作为 2007 年 3 月 16 日之前在经济特区登记设立的企业,本公司及本公司之子公司深圳市世联行房地产经 纪有限公司 2010 年度企业所得税的适用税率为 22%。 本公司之子公司珠海世联房地产咨询有限公司、 深圳世联先锋投资有限公司及厦门世 联兴业房地产顾问有限公司作为 2007 年 3 月 16 日之后在经济特区登记设立的企业, 2010 年度企业所得税的适用税率为 25%。 本公司之其他子公司 2010 年度企业所得税的适用税率为 25%。 2、营业税 本公司及本公司之子公司取得的营业收入适用营业税,适用税率 5%。 3、城建税及教育费附加 1)本公司以应纳营业税额为计税依据,城建税的适用税率为 1%,无需缴纳教育费附加。 2)本公司之子公司西安世联投资咨询有限公司属于外商投资企业,无需缴纳城建税 及教育费附加。 3)本公司之其他子公司以应纳营业税额为计税依据,城建税和教育费附加的适用税 率分别为 7%和 3%。 4、房产税

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本公司的自用房产以房产原值的 70%为计税依据,适用税率为 1.2%;本公司的出租房 产以房产租赁收入为计税依据,适用税率为 12%。 七、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司

公 公司名称 司 类 型 同一控制下企业合并取得的子公司 北京世联房地 产顾问有限公 司(以下简称 “北京世联”) 东莞世联地产 顾问有限公司 (以下简称 “东莞世联”) 上海世联房地 产顾问有限公 司(以下简称 “上海世联”) 深圳市世联行 房地产经纪有 限公司 (以下简 称“世联行”) 世联房地产咨 询(惠州)有限 公司 (以下简称 “惠州世联”) 广州市世联房 地产咨询有限 公司 (以下简称 “广州世联”) 天津世联兴业房 地产咨询有限公 司(以下简称 “天津世联”) 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 天 津 广州 惠州 深圳 上海 东莞 北京 房地 产 中介 房地 产 中介 房地 产 中介 房地 产 中介 房地 产 中介 房地 产 中介 房地 产中 介 827,000.00 1,241,595.00 810,700.00 35,000,000.00 1,160,000.00 1,000,000.00 1,239,703.00 房地产信息咨询、投资 咨询、企业形象策划; 房地产经纪业务 房地产信息咨询、房地 产项目策划、房地产交 易代理、市场营销顾问 房地产经纪、房地产信 息咨询、投资咨询、企 业形象策划 2,173,999.24 10,166,339.59 11,324,614.60 注册 地 业务 性质 注册资本 (人民币元) 经营 范围 期末投资金额 (人民币元)

实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 表决权 比例

是否 合并 报表 少数股东权益

100%

100%



100%

100%



100%

100%



房地产经纪、房地产投 资咨询、经济信息咨询 房地产信息咨询、 房地 产项目策划、 房地产交 易代理、 房地产市场营 销顾问 房地产信息咨询、房地 产项目策划、房地产中 介服务、市场营销顾问 (法律咨询除外) 房地产信息咨询、商 品房销售代理

27,602,923.99

100%

100%



2,476,696.64

100%

100%



1,239,248.17

100%

100%



792,374.98

100%

100%



通过设立或投资等方式取得的子公司 珠海世联房地 产咨询有限公 司(以下简称 “珠海世联”) 杭州世联房地 产咨询有限公 司(以下简称 “杭州世联”) 有 限 责 任 有 限 责 任 杭 州 珠 海 房地产信息咨询、房 房地 产中 介 1,000,000.00 地产项目策划、房地 产交易代理、市场营 销顾问(国家限制外 商经营的行业除外) 房地 产中 介 3,000,000.00 从 投 项 可 性 究 事 资 目 行 研 , 项 策 , 地 咨 , 目 划 房 产 询 房 地 信 咨 , 地 中 产 息 询 房 产 介 服 , 业 象 计 企 务 企 形 设 , 业 3,000,000.00 100% 100% 是 1,121,549.83 100% 100% 是

30

管 咨 , 业 理 理 询 物 管 厦门世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “厦门世联”) 深圳世联先锋 投资有限公司 (以下简称 “世联先锋”) 长沙世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “长沙世联”) 沈阳世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “沈阳世联”) 大连世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “大连世联”) 成都世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “成都世联”) 苏州世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “苏州世联”) 常州世联房地 产咨询有限公 司(以下简称 “常州世联”) 西安世联投资 咨询有限公司 (以下简称 “西安世联”) 青岛世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “青岛世联”) 武汉世联兴业房 地产顾问有限公 司(以下简称 “武汉世联”) 三亚世联房地产 顾问有限公司 (以下简称“三 亚世联”) 合肥世联投资咨 询有限公司(以 下简称“合肥世 联”) 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 外 商 独 资 企 业 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 合 肥 三 亚 长 沙 深 圳 厦 门 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 1,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00 房地产咨询、房地产 代理、房地产经纪业 务、物业管理 3,000,000.00 100% 100% 是

投资兴办实业(具体 项目另行申报)

10,000,000.00

100%

100%



房地产咨询,房地产营 销策划、房地产经纪

1,000,000.00

100%

100%



沈 阳

1,000,000.00

房地产经纪与代理, 房地产投资信息咨询

1,000,000.00

100%

100%



大 连

1,000,000.00

房地产信息咨询,房 屋租售代理、房地产 营销策划

1,000,000.00

100%

100%



成 都

1,000,000.00

房地产信息咨询,房屋 营销策划、房地产经纪

1,000,000.00

100%

100%



苏 州

1,000,000.00

房地产信息咨询 (不含中介)

1,000,000.00

100%

100%



常 州

1,000,000.00

房地产咨询、房地产 代理,房地产经纪

1,000,000.00

100%

100%



西 安

房地 产中 介

1,000,000.00

投资咨询;房地产 咨询服务、房地产 代理服务

990,000.00

直接持 股 99%, 间接1% 直接持 股 99%, 间接1% 直接持 股 99%, 间接1% 直接持 股 99%, 间接1% 直接持

100%



青 岛

房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介

1,000,000.00

房地产信息咨询、 房地产营销策划

990,000.00

100%



武 汉

1,000,000.00

房地产信息咨询、 房地产营销策划; 商品房销售

990,000.00

100%



1,000,000.00

房地产咨询、房地 产项目策划

990,000.00

100%



1,000,000.00

房地产咨询、代理 及经纪

990,000.00

股 99%, 间接1%

100%



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重庆深联房地产 顾问有限公司 (以下简称“重 庆世联”) 深圳世联地产顾 问无锡有限公司 (以下简称“无 锡世联”) 福州世联房地产 顾问有限公司 (以下简称“福 州世联”)

有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 福 州 无 锡 重 庆

房地 产中 介 房地 产中 介 房地 产中 介 5,000,000.00 5,000,000.00 1,000,000.00

直接持 房地产信息咨询、 房地产经纪 990,000.00 股 99%, 间接1% 房地产信息咨询, 房地产经纪,营销 策划(不含广告) 5,000,000.00 100% 100% 是 100% 是

房地产咨询、房地 产经纪

5,000,000.00

100%

100%



非同一控制下企业合并取得的子公司 济南信立怡高物 业顾问有限公司 (以下简称“信 立怡高”) 临沂信立怡高房 地产经纪有限公 司 (以下简称 “临 沂怡高”) 泰安信立怡高房 地产咨询有限公 司 (以下简称 “泰 安怡高”) 青岛信立怡高房 地产顾问有限公 司 (以下简称 “青 岛怡高”) 济南睿思博房地 产信息咨询有限 公司(以下简称 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 济 南 房地产 中介 510,000.00 青 岛 房地产 中介 1,000,000.00 房屋租赁居间代理房地 产咨询、 经济信息咨询服 务、 投资顾问、 物业管理. 房地产营销策划、 市场调 查、 房地产代理以及信息 咨询服务 间接80% 间接 100% 间接 100% 泰 安 房地产 中介 500,000.00 房地产中介服务及信息 咨询服务,物业管理 间接 100% 间接 100% 是 临 沂 房地产 中介 500,000.00 房地产中介服务及信息 咨询服务,物业管理 间接 100% 间接 100% 是 济 南 房地 产中 介 1,000,000.00 房地产中介服务及 信息咨询服务,物 业管理 40,000,000.00 51% 51% 是 10,205,798.24



间接 80%



“济南睿思博” ) 任

(二) 本期合并财务报表合并范围的变动

本期新纳入合并范围的公司情况
公司名称 福州世联 信立怡高* 临沂怡高* 泰安怡高* 青岛怡高* 济南睿思博* 新纳入合并范围的原因 新设成立 收购 收购 收购 收购 收购 持股比例 100% 51% 间接 100% 间接 100% 间接 100% 间接 80% 已在信立怡高 合并报表的数 据中反映 已在信立怡高 合并报表中的 数据反映 期末净资产 4,958,483.32 21,104,768.20 本年净利润 -41,516.68 -2,540,893.90

* 经本公司 2009 年度股东大会决议及第一届董事会第十三次会议通过,本公司于 2010 年 4 月 16 日与乐智强、朱江、聂非签订《股权转让协议》,以 4,000 万元人民币收购
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济南信立怡高物业顾问有限公司 51%的股权。收购完成后,本公司持有济南信立怡高物业顾 问有限公司 51%的表决权。由于本公司在济南信立怡高物业顾问有限公司董事会中占多数表 决权, 从而能够对其财务和经营决策实施控制, 本公司将济南信立怡高物业顾问有限公司纳 入合并财务报表的合并范围。 由于济南信立怡高物业顾问有限公司持有临沂信立怡高房地产 经纪有限公司、 泰安信立怡高房地产咨询有限公司、 青岛信立怡高房地产顾问有限公司 100% 的权益性资本,持有济南睿思博房地产信息咨询有限公司 80%的权益性资本,本公司将临沂 信立怡高房地产经纪有限公司、 泰安信立怡高房地产咨询有限公司、 青岛信立怡高房地产顾 问有限公司、济南睿思博房地产信息咨询有限公司纳入合并财务报表的合并范围。 * 上述表格中信立怡高的本期净资产是指信立怡高合并资产负债表中归属于母公司的 期未净资产,本年净利润是指信立怡高合并利润表从 2010 年 6 月 1 日到 2010 年 6 月 30 日 归属于母公司的累计净利润。 (三) 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况 公司名称
济南信立怡高物业顾 问有限公司(以下简 称“信立怡高”) 济南 100 万元 4000 万元 51%

注册地

注册资本

投资金额

持股比例(%)

经营范围
房地产中介 服务及信息 咨询服务, 物 业管理

1、信立怡高成立于 2002 年 8 月,注册资本人民币 100 万元,法定代表人:乐智 强,主营业务:房地产中介服务及信息咨询服务、物业管理,注册地址:济南市历下区 山大路 201 号创展中心五层 516、517 室。收购前信立怡高股东情况:董事长乐智强持 股 50%,总经理朱江持股 25%,副总经理聂非持股 25%。

经本公司 2009 年度股东大会决议及第一届董事会第十三次会议通过, 本公司于 2010 年 4 月 16 日与乐智强、朱江、聂非签订《股权转让协议》,以 4,000 万元人民币收购济 南信立怡高物业顾问有限公司 51%的股权。合并后的信立怡高股东情况:深圳世联地产 顾问股份有限公司持股 51%,乐智强持股 24.5%,朱江持股 12.25%,聂非持股 12.25%。

2、购买日为 2010 年 5 月 31 日,确定依据为:

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1) 经本公司 2009 年度股东大会决议及第一届董事会第十三次会议通过, 本公司于 2010 年 4 月 16 日与乐智强、朱江、聂非签订《股权转让协议》,以 4,000 万元人民币 收购济南信立怡高物业顾问有限公司 51%的股权。 2) 截止 2010 年 6 月 30 日,公司已经按协议约定支付了股权转让款共计 2,000 万 元,占总收购价款的 50%,收购的资金来源于公司的超募资金,公司有能力按协议约定 支付剩余的款项。 3) 本公司在信立怡高董事会中占多数表决权, 能够对其财务和经营决策实施控制。 4) 2010 年 5 月 31 日,济南信立怡高物业顾问有限公司完成了工商变更登记。 3、被购买方可辨认资产负债情况 2010 年 5 月 31 日 账面价值
14,342,304.84 1,600,000.00 20,591,368.87 5,920,461.34 2,448,441.66 2,073.00 67,541.43 131,472.65 45,103,663.79 32,000.00 10,996,549.96 9,244,631.63 1,318,278.06 负债合计 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司的股东权益小计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益合计
34

项目
货币资金 应收票据 应收账款 其他应收款 固定资产 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 资产总计 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款

公允价值
14,342,304.84 1,600,000.00 20,591,368.87 5,920,461.34 2,448,441.66 2,073.00 67,541.43 131,472.65 45,103,663.79 32,000.00 10,996,549.96 9,244,631.63 1,318,278.06 21,591,459.65 1,000,000.00 162,798.32 2,391,193.58 20,091,670.20 23,645,662.10 -133,457.96 23,512,204.14 45,103,663.79

21,591,459.65 1,000,000.00 162,798.32 2,391,193.58 20,091,670.20 23,645,662.10 -133,457.96 23,512,204.14 45,103,663.79

4、公司以现金支付合并对价,合并成本为现金人民币 4,000 万元;购买日,信立怡 高可辨认净资产公允价值为 23,645,662.10 元,本公司在信立怡高所拥有的权益为 12,059,287.67 元,合并确认的商誉为 27,940,712.33 元。 5、被购买方购买日后的经营情况 项目
营业收入 净利润 其中:归属于母公司的净利润 经营活动现金流量净额 净现金流量

2010 年 5 月 31 日-2010 年 6 月 30 日
4,988,260.04 -2,542,974.12 -2,540,893.90 -6,001,039.53 -6,152,023.53

八、合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金
项目 库存现金 银行存款 合计 2010 年 6 月 30 日 152,904.45 963,088,215.41 963,241,119.86 2009 年 12 月 31 日 21,953.06 968,012,150.57 968,034,103.63

期末货币资金中包括二手楼交易客户缴存的交易结算资金 2,155,643.99 元, 存放在本公 司之子公司世联行在招商银行深圳上步支行开设的二手楼交易资金监管账户中。 2、应收账款 (1) 应收账款风险分类
2010 年 6 月 30 日 项目 账面余额 金额 单项金额 重大的应 收账款* 其他单项 金额不重 大的应收 账款 合计
72,021,974.25 100.00% 3,180,830.44 100.00% 33,104,234.46 100.00% 489,068.46 100.00% 47,935,322.01 66.56% 2,085,432.22 65.56% 24,816,533.89 74.96% 489,068.46 100.00% 24,086,652.24 33.44% 1,095,398.22 34.44% 8,287,700.57 25.04%

2009 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 比例

坏账准备 比例 金额 比例

35

* 单项金额超过 100 万为重大 (2)应收账款账龄
项目 6 个月以内 6 个月至 1 年 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 2010 年 6 月 30 日 金额 52,105,862.80 18,149,523.85 1,104,957.58 521,579.01 140,051.01 72,021,974.25 比例 72.35% 25.20% 1.53% 0.72% 0.19% 100.00% 坏账准备 55,650.00 2,132,363.15 331,187.27 521,579.01 140,051.01 3,180,830.44 33,104,234.46 100.00% 489,068.46 金额 31,212,261.45 421,362.74 1,462,397.27 8,213.00 2009 年 12 月 31 日 比例 94.29% 1.27% 4.42% 0.02% 42,136.28 438,719.18 8,213.00 坏账准备

(3)本报告期实际确认的应收账款坏账损失为 1,199,911.13 元。 (4)应收账款金额前五名单位情况
占应收账 单位名称 远洋地产(中山)开发有限公司 中国重型汽车集团房地产开发公司 临沂鲁商地产有限公司 山东亿嘉元置业投资有限公司 山东省商业房地产开发有限公司 合计 与本公司关系 代理、 顾问业务客户 代理、 顾问业务客户 代理、 顾问业务客户 代理、 顾问业务客户 代理、 顾问业务客户 金额 7,784,815.00 3,415,300.00 2,312,638.10 2,053,308.14 2,000,000.00 17,566,061.24 账龄 6 个月以内 6 个月-1 年 6 个月-1 年 6 个月-1 年 6 个月以内 款总额的 比例 10.81% 4.74% 3.21% 2.85% 2.78% 24.39%

(5)期末应收账款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠 款。 (6)单项金额重大的应收账款及期末应收账款余额较年初有较大增长,主要原因有: 1)期末应收账款净额因合并信立怡高而增加了 19,252,859.53 元,其中由此增加的应收账 款账面余额为 21,351,397.72 元,计提的坏账准备为 2,098,538.19 元,属于单项金额重大的应 收账款的账面余额有 12,953,982.24 元。 2)本期公司营业收入增长较快,导致本期应收未收的业务收入款项增加。 3、预付款项 (1)预付款项账龄

36

项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计

2010 年 6 月 30 日 金额 4,565,688.89 160,000.00 9,000.00 4,734,688.89 比例 96.43% 3.38% 0.19% 100.00%

2009 年 12 月 31 日 金额 30,643,594.89 34,310.00 比例 99.89% 0.11%

30,677,904.89

100.00%

(2)期末预付款项余额较期初数有较大幅度下降系本公司之子公司世联合肥公司和 世联西安公司购置写字楼预付房款及相关税费已核销所致。 期末余额的构成主要是随着公 司募投项目陆续投入以及公司经营规模逐步扩大,增加资产购置而预付的款项。 (3)期末预付款项中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关 联方欠款。 4、其他应收款 (1)其他应收款账龄
项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 2010 年 6 月 30 日 金额 21,544,954.04 837,760.23 442,689.76 1,728,958.75 24,554,362.78 比例 87.74% 3.41% 1.80% 7.04% 100.00% 坏账准备 51,705.00 200,372.86 9,500.00 99,466.75 361,044.61 金额 10,283,260.31 725,746.59 191,988.51 1,213,280.25 12,414,275.66 2009 年 12 月 31 日 比例 82.83% 5.85% 1.55% 9.77% 100.00% 99,466.75 99,466.75 坏账准备

(2)期末其他应收款净额较年初增加了 11,878,509.26 元,增长 96.46%,其中合并 信立怡高而增加 8,123,504.50 元。期末其他应收款主要为本集团对外支付的押金、保证 金及员工业务借款等。 (3)期末余额前五位的其他应收款金额合计数为 10,607,490.00 元,占其他应收款 总额的 43.20%。 (4)期末其他应收款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其 他关联方欠款。 5、长期股权投资 (1) 长期股权投资分类

37

项目 按成本法核算长期股权投资 按权益法核算长期股权投资 长期股权投资合计 减:长期股权投资减值准备 长期股权投资价值

2010 年 6 月 30 日 11,070,000.00 45,930,192.92 57,000,192.92

2009 年 12 月 31 日

57,000,192.92

2010 年 4 月 15 日召开的公司 2009 年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资 金对深圳盛泽担保有限公司增资扩股暨关联交易的议案》,同意公司以现金方式向深圳 盛泽担保有限公司(以下简称“盛泽担保”)投资人民币 4,608 万元,增资扩股完成后 盛泽担保注册资本增加到人民币 8,000 万元, 世联地产持有 37.5%的股权。 公司已于 2010 月 5 月 24 日全额缴付了出资款,盛泽担保已于 2010 月 6 月 3 日完成了工商变更登记。 2010 年 6 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日,盛泽担保实现净利润为-399,485.55 元。

2010 年 6 月 17 日,公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于参 与上海中城联盟投资管理有限公司增资扩股的议案》,同意公司参与上海中城联 盟投资管理有限公司(以下简称“中城联盟”)增资扩股,使用自有资金,投资 认购 900 万股, 按每股 1.23 元计, 一次性缴付人民币 1,107 万元, 认缴完毕后, 公司持有中城联盟 2.216%的股份。截止 2010 年 6 月 30 日,该笔款项已经支付完 毕。
(2)长期股权投资明细
被投资单位名称 成本法核算 上海中城联盟投资管理有限公司 合计 权益法核算 深圳盛泽担保有限公司 合计 长期股权投资减值准备 长期股权投资减值准备合计 长期股权投资净值 , 57,000,192.92 37.5% 46,080,000.00 46,080,000.00 46,080,000.00 46,080,000.00 149,807.08 149,807.08 45,930,192.92 45,930,192.92 2.216% 11,070,000.00 11,070,000.00 11,070,000.00 11,070,000.00 11,070,000.00 11,070,000.00 持 股 比 例 初始金额 2009 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2010 年 6 月 30 日 本年现 金红利

6、投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产

38

项目 原价 房屋及建筑物 累计折旧 房屋及建筑物 账面净值 房屋及建筑物 减值准备 房屋及建筑物 账面价值 房屋及建筑物

2009 年 12 月 31 日 52,216,131.85 52,216,131.85 3,878,095.32 3,878,095.32 48,338,036.53 48,338,036.53

本期增加

本期减少 10,018,858.45 10,018,858.45

2010 年 6 月 30 日 42,197,273.40 42,197,273.40 3,709,545.69 3,709,545.69 38,487,727.71 38,487,727.71

658,006.19 658,006.19

826,555.82 826,555.82

48,338,036.53 48,338,036.53

38,487,727.71 38,487,727.71

(2) 期初本公司投资性房地产包括位于北京市朝阳区建国门外大街甲六号中环世贸 C 座第 7 层的 701、703、704 室,及位于天津市和平区信达广场第 9 层的 908、910 室与第 10 层。其中北京市中环世贸 C 座第 7 层 701 室因在本报告期内变更用途为自用,转入固定 资产核算。 7、固定资产 (1)固定资产明细表
项目 原价 房屋及建筑物 电子设备及其他 运输设备 累计折旧 房屋及建筑物 电子设备及其他 运输设备 账面净值 房屋及建筑物 电子设备及其他 运输设备 减值准备 房屋及建筑物 电子设备及其他 运输设备 账面价值 83,328,719.89
39

2009 年 12 月 31 日 109,798,430.36 67,628,667.03 26,604,115.00 15,565,648.33 26,469,710.47 6,006,929.09 13,451,930.97 7,010,850.41 83,328,719.89 61,621,737.94 13,152,184.03 8,554,797.92

本期增加 53,639,506.79 39,398,863.65 6,361,806.09 7,878,837.05 5,854,829.08 2,254,631.46 2,403,355.52 1,196,842.10

本期减少 1,093,075.00

2010 年 6 月 30 日 162,344,862.15 107,027,530.68

784,387.00 308,688.00 943,295.45

32,181,534.09 23,135,797.38 31,381,244.10 8,261,560.55

665,476.25 277,819.20

15,189,810.24 7,929,873.31 130,963,618.05 98,765,970.13 16,991,723.85 15,205,924.07

130,963,618.05

房屋及建筑物 电子设备及其他 运输设备

61,621,737.94 13,152,184.03 8,554,797.92

98,765,970.13 16,991,723.85 15,205,924.07

(2)固定资产的抵押情况 2009 年 2 月 16 日,本公司以位于天津市和平区解放北路信达广场 9 层及 10 层房产 作抵押,从南洋商业银行深圳分行取得人民币 3,000 万元的贷款额度,抵押期限自 2009 年 2 月 15 日起至 2012 年 3 月 31 日。截至 2010 年 6 月 30 日该项物业的账面原值为 41,990,350.02 元(其中:计入固定资产的原值为 18,054,754.55 元、计入投资性房地产 的原值为 23,935,595.47 元),净值为 38,526,146.74 元(其中:计入固定资产的净值为 16,565,237.57 元、计入投资性房地产的净值为 21,960,909.17 元)。 (3)截至 2010 年 6 月 30 日,本公司在本期新增的座落于合肥市政务区新际商务中 心 B 座 10 层的房产帐面原值 13,802,363.12 元,净值为 13,664,339.48 元。该物业已于 2010 年 2 月 10 日取得了房地产权证,房地产权证登记号为[201061546]。 (4)截至 2010 年 6 月 30 日,本公司在本期新增的座落于西安市高新区科技路 33 号 高新国际 32 层帐面的房产帐面原值 15,577,642.08 元,净值为 15,460,809.75 元。该项 物业的产权证书尚未办妥。 (5)本期增加和期未固定资产中包括了信立怡高公司期未固定资产账面净值 2,523,655.88 元,其中运输设备账面净值 1,657,721.03 元,电子设备及其他账面净值 865,934.85 元。 (6)截至 2010 年 6 月 30 日,本公司房产佛山市禅城区湖景路 26 号奥林匹克花园首 层 P60 号商铺的产权证书尚未办妥。 (7)截至 2010 年 6 月 30 日,从投资性房地产转入固定资产核算的详见附注八 6 注。 (8)截至 2010 年 6 月 30 日,无迹象表明固定资产可能发生了减值,故未计提固定 资产减值准备。 8、无形资产
项目 原价 计算机软件 2009 年 12 月 31 日 3,585,302.00 3,585,302.00 本期增加 2,951,084.00 2,951,084.00
40

本期减少

2010 年 06 月 30 日 6,536,386.00 6,536,386.00

累计摊销 计算机软件 账面净值 计算机软件 减值准备 计算机软件 账面价值 计算机软件

2,154,505.08 2,154,505.08 1,430,796.92 1,430,796.92

867,487.16 867,487.16

3,021,992.24 3,021,992.24 3,514,393.76 3,514,393.76

1,430,796.92 1,430,796.92

3,514,393.76 3,514,393.76

本期新增无形资产主要系购买微软 EA 软件及华房数据软件。截止 2010 年 06 月 30 日,无 迹象表明无形资产可能发生了减值,故未计提无形资产减值准备。 9、商誉
被投资单位名 称或形成商誉 的事项 济南信立怡高 物业顾问有限 公司 51%股权 合计 27,940,712.33 27,940,712.33 27,940,712.33 27,940,712.33 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减 值准备

形成来源

非同一控制 下的合并

2010 年 4 月 16 日, 本公司以人民币 4,000 万元收购信立怡高 51%的股权。 购买日 (2010 年 5 月 31 日)信立怡高的可辨认净资产公允价值为 23,645,662.10 元,本公司在信立怡高 所拥有的权益为 12,059,287.67 元,合并时确认商誉 27,940,712.33 元。 10、长期待摊费用
项目 机房消防改造费 办公楼装修费 高尔 夫球会特许 钻 石会员卡 * 40 台 IPHONE 会议手机 两年话费预存 合计 2009 年 12 月 31 日 9,746.54 2,721,249.26 1,002,666.59 225,000.00 3,733,662.39 3,105,523.07 本期增加 本期摊销 9,746.54 2,880,523.07 1,415,425.09 64,000.02 36,018.34 1,525,189.99 4,186,347.24 938,666.57 188,981.66 5,313,995.47 本年其 他减少 2010 年 6 月 30 日 其他减 少原因

* 2007 年 11 月,本公司办理深圳观澜高尔夫球会特许钻石会员卡一张,价值人民币 128 万元,按十年摊销。 11、递延所得税资产

41

(1)已确认递延所得税资产明细
项目 递延所得税资产 资产减值准备 长期待摊费用中的装修费 开办费 已列支成本费用但尚未发放的薪资 已开具发票但尚未确认收入的款项 合计 629,806.03 5,054,452.87 38,790.78 4,936,700.25 10,659,749.93 133,273.89 510,982.61 46,980.91 25,073,239.39 168,762.00 25,933,238.80 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日

(2)已确认的递延所得税资产的暂时性差异项目
项目 资产减值准备 长期待摊费用中的装修费 开办费 已列支成本费用但尚未发放的薪资 合计 暂时性差异金额 2,519,224.12 20,256,777.66 155,163.12 19,746,801.00 42,677,965.90

(3)未确认递延所得税资产的项目
项目 可抵扣亏损 合计 2010 年 6 月 30 日 30,319,415.15 30,319,415.15 2009 年 12 月 31 日 28,463,362.28 28,463,362.28

截止 2010 年 6 月 30 日,本公司之子公司世联行及其他几家尚未正式经营的子公司 累计亏损为 30,319,415.15 元,其中世联行累计亏损为 26,866,686.43 元。由于不确定 在未来的期间是否能够产生足够的应纳税所得额利用该可抵扣亏损,本集团未确认的相 关的递延所得税资产。 12、资产减值准备明细表
项目 坏账准备 合计 2009 年 12 月 31 日 588,535.21 588,535.21 本期增加 4,250,532.43 4,250,532.43 本期减少 转回 97,281.46 97,281.46 转销 1,199,911.13 1,199,911.13 2010 年 6 月 30 日 3,541,875.05 3,541,875.05

公司的资产减值准备主要是计提的坏账准备,资产减值准备本期增加额以及期未余 额中因合并信立怡高而增加了 2,360,116.05 元, 13、应付账款
42

(1)应付账款
项目 合计 其中:1 年以上 2010 年 6 月 30 日 9,932,296.29 275,504.40 2009 年 12 月 31 日 12,668,470.27 970,770.33

(2)应付关联方款项
单位名称
Fortune Hill Asia Limited

与本公司关系 同一实际控制人控制的企业

金额 531,302.88 531,302.88

占其他应收款总额的比例 5.35% 5.35%

合计

关联方交易的详细情况详见本附注九之(二)。 14、预收款项 (1)预收款项
项目 合计 其中:1 年以上 2010 年 6 月 30 日 20,243,125.37 742,118.37 2009 年 12 月 31 日 10,372,476.99 452,776.48

期末预收账款余额比年初增加了 9,870,648.38 元,增长 95.16%,主要是公司业务增 长,预收的业务款项增加所致。 (2)年末预收款项中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他 关联方的款项。 15、应付职工薪酬
项目 工资、奖金、津贴和补贴 职工奖励及福利基金 社会保险费及住房公积金等 合计 150,045,323.99 2009 年 12 月 31 日 146,213,815.61 3,831,508.38 本期增加 289,572,757.33 1,856,511.77 20,883,391.72 312,312,660.82 本期减少 307,191,365.94 493,268.54 20,883,391.72 328,568,026.20 133,789,958.61 2010 年 6 月 30 日 128,595,207.00 5,194,751.61

期 初 计 提 的 应 付 职 工 薪 酬 在 本 期 内 陆 续 发 放 , 期末应付职工薪酬的余额为 133,789,958.61 元,其中合并信立怡高而增加了 11,932,954.82 元。 16、应交税费
项目 营业税 适用税率 5%
43

2010 年 6 月 30 日 4,739,885.24

2009 年 12 月 31 日 3,988,648.11

城市维护建设税 企业所得税 个人所得税 房产税 堤围费 印花税 教育费附加 其他 合计

1%、7% 22%、25%

259,113.48 19,256,967.00 3,888,743.81

166,066.04 30,006,080.68 2,648,490.18 5,477.55 17,132.47 5,463.11 87,069.29 93,502.71 37,017,930.14

1.2%、12% 0.10%

8,456.46 24,119.43 7,010.65

3%

124,803.21 188,241.86 28,497,341.14

由于 2009 年所得税汇算清缴,期末应交税费余额较年初有所下降。 17、应付股利
股东 世联地产顾问(中国)有限公司 合计 2010 年 6 月 30 日 18,437,755.80 18,437,755.80 2009 年 12 月 31 日

2010 年 4 月 15 日召开的 2009 年度股东大会审议通过公司 2009 年度权益分派方 案,该方案为:以公司现有总股本 128,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 7 股,派 3 元人民币现金(含税),根据持股比例应向世联中国分配现金股利 18,437,755.80 元。截止 2010 年 6 月 30 日,由于申请税收协定优惠的手续尚在办理中, 该现金股利暂未支付。 18、其他应付款 (1)其他应付款
项目 合计 其中:1 年以上 2010 年 6 月 30 日 26,502,076.01 3,278,047.38 2009 年 12 月 31 日 7,079,131.80 391,500.01

(2)其他应付款期末余额 26,502,076.01 元,同比增长 274.37%,主要原因是: 1)收购信立怡高 51%股权的部分转让款 2,000 万元按协议约定暂未支付; 2)因合并信立怡高而增加 2,931,600.64 元. 19、股本
股东名称/类别 2009 年 12 月 31 日 本期变动 2010 年 6 月 30 日

44

金额 有限售条件股份 国家持有股 国有法人持股 其他内资持股 其中:境内 法人持股 境内自然人持股 外资持股 其中:境外 法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 无限售条件股份 人民币普通股 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计 股份总额

比例

发行 新股

送股

公积金 转股

其他

小计

金额

比例

96,000,000.00

75%

67,200,000.00

67,200,000.00

163,200,000.00

75%

34,540,814.00 34,540,814.00

26.99% 26.99%

24,178,570.00 24,178,570.00

24,178,560.00 24,178,560.00

58,719,384.00 58,719,384.00

26.99% 26.99%

61,459,186.00 61,459,186.00

48.01% 48.01%

43,021,430.00 43,021,430.00

43,021,440.00 43,021,440.00

104,480,616.00 104,480,616.00

48.01% 48.01%

96,000,000.00

75.00%

67,200,000.00

67,200,000.00

163,200,000.00

75.00%

32,000,000.00

25.00%

22,400,000.00

22,400,000.00

54,400,000.00

25.00%

32,000,000.00 128,000,000.00

25.00% 100.00%

22,400,000.00 89,600,000.00

22,400,000.00 89,600,000.00

54,400,000.00 217,600,000.00

25.00% 100.00%

2010 年 4 月 15 日,本公司 2009 年度股东大会通过了 2009 年度权益分派方案, 以 2009 年 12 月 31 日总股份 128,000,000 股为基数,每 10 股送 7 股红股,派 3 元人 民币现金(含税)。送股后,本公司总股份增至 217,600,000 股。 20、未分配利润
项目 上年年末金额 加:年初未分配利润调整数 其中:会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 加:本期归属于母公司股东的净利润 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 * 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 本期期末金额 38,400,000.00 89,600,000.00 251,916,630.18 242,507,425.51 137,409,204.67 10% 10% 1% 金额 242,507,425.51 提取或分配比例

45

2010 年 4 月 15 日,本公司 2009 年度股东大会通过了 2009 年度权益分派方案, 以 2009 年 12 月 31 日总股份 128,000,000 股为基数,每 10 股送 7 股红股,派 3 元人 民币现金(含税)。按此权益分派方案,本公司 2009 年度共分配股利 128,000,000 元 人民币,其中转作股本的股利为 89,600,000 元人民币,派发现金股利 38,400,000 元人 民币。 21、少数股东权益
子公司名称 济南信立怡高物业顾问有限公司 合计 少数股权比例(%) 2010 年 6 月 30 日 49% 10,205,798.24 10,205,798.24 2009 年 12 月 31 日

公司本期收购信立怡高 51%的股权,在本期合并资产负债表中形成少数股东权益为 10,205,798.24 元。 22、营业收入、营业成本
项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计 2010 年 1-6 月 539,907,856.04 2,960,854.44 542,868,710.48 246,939,011.78 1,670,226.38 248,609,238.16 2009 年 1-6 月 275,883,975.13 2,681,396.19 278,565,371.32 146,153,898.50 2,303,715.89 148,457,614.39

得益于 2009 年第四季度至 2010 年第一季度房地产市场成交活跃, 公司本期营业收入 较上年同期增长了 94.88%。 (1)主营业务-按业务分类
业务名称 经纪业务 顾问策划业务 代理销售业务 合计 2010 年 1-6 月 营业收入 26,928,953.83 128,504,719.83 384,474,182.38 539,907,856.04 营业成本 23,120,645.41 51,120,992.74 172,697,373.63 246,939,011.78 2009 年 1-6 月 营业收入 24,715,748.10 56,435,584.82 194,732,642.21 275,883,975.13 营业成本 15,622,717.60 30,334,166.75 100,197,014.15 146,153,898.50

(2)主营业务-按地区分类
地区名称 2010 年 1-6 月
46

2009 年 1-6 月

营业收入 华北区域* 华东区域* 华南区域* 合计 143,939,241.14 76,397,700.79 319,570,914.11 539,907,856.04

营业成本 65,421,405.39 36,749,293.22 144,768,313.17 246,939,011.78

营业收入 36,686,862.99 30,888,718.56 208,308,393.58 275,883,975.13

营业成本 27,827,779.51 18,904,276.53 99,421,842.46 146,153,898.50

* 根据公司 2010 年的组织架构设置,原珠三角区域更名为华南区域,原长三角区域 更名为华东区域,原环渤海区域更名为华北区域,公司收购的信立怡高公司暂列入华北 区域统计。 (3)本期公司对前五名客户的营业收入总额为 7,563.83 万元,占本期营业收入总 额的 13.93%。 23、营业税金及附加
项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加及地方教育费附加 堤围费 其他 合计 计缴基数 营业收入 流转税 流转税 营业收入 计缴比例 5% 1%、7% 1%、3%、4%、5% 0.01% 2010 年 1-6 月 27,000,648.52 1,328,492.64 607,673.74 201,360.67 129,481.63 29,267,657.20 2009 年 1-6 月 14,098,938.97 532,108.35 261,068.28 87,440.26 39,400.62 15,018,956.48

24、财务费用
项目 利息支出 减:利息收入 加:汇兑损失 减:汇兑收益 加:其他支出 合计 295,381.60 -5,382,019.07 5,677,400.67 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 655,086.03 1,001,136.52 166.46 244.31 189,585.36 -156,542.98

本期公司财务费用较去年同期大幅降低,一方面是因为公司上市后募集资金到位, 以及公司盈利大幅增长带来的现金回流,使得公司资金较为充足,同时公司利用定期存 款、通知存款、协定存款等方式调整存款结构,提高了闲置资金的利息收入;另一方面 公司于 2009 年 4 月份提前偿还贷款,从而减少了利息支出。 25、资产减值损失
47

项目 坏账损失 合计

2010 年 1-6 月 3,304,628.41 3,304,628.41

2009 年 1-6 月 2,662,621.15 2,662,621.15

26、营业外收入 (1)营业外收入明细
项目 非流动资产处置利得 罚没利得 无法支付经批准转作营业外收入的应付款项 取得违约金 政府补助 其他 合计 2,000,000.00 122,607.01 2,817,540.54 93,976.84 156,295.21 2010 年 1-6 月 89,176.20 27,266.00 578,491.33 14,208.22 12,451.40 35,658.75 2009 年 1-6 月

(2)政府补助明细
项目 深圳市罗湖区总部企业 扶持资金 合计 2010 年 1-6 月 2,000,000.00 2,000,000.00 2009 年 1-6 月 来源和依据 深圳市罗湖区政府《关于加大对罗 湖区总部经济资金扶持力度的试 行意见》(罗府[2008]20 号)

27、营业外支出
项目 非流动资产处置损失 违约支出 对外捐赠 盘亏损失 罚款支出 赔偿支出 其他 合计 2,729.49 105,000.00 115,640.14 339,292.13 46,638.80 193,713.20 2010 年 1-6 月 104,782.72 11,139.78 2009 年 1-6 月 113,513.34 1,400.00 10,000.00 601.25 21,559.81

28、所得税费用
项目 当期所得税 递延所得税 合计
48

2010 年 1-6 月 45,778,800.60 2,125,991.82 47,904,792.42

2009 年 1-6 月 19,352,557.79 -3,409,400.30 15,943,157.49

29、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 归属于母公司股东的净利润 归属于母公司的非经常性损益 归属于母公司股东、 扣除非经常性损益 后的净利润 年初股份总数 公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数(Ⅰ) 1 2 3=1-2 4 5 序号 2010 年 1-6 月 137,409,204.67 2,031,639.63 135,377,565.04 128,000,000.00 89,600,000.00 2009 年 1-6 月 63,855,964.29 -49,919.01 63,905,883.30 96,000,000.00 67,200,000.00

发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6 增加股份 (Ⅱ) 下一月份起至年末的累 计月数 7 因回购等减少股份数 减少股份下一月份起至年末的累计月数 缩股减少股份数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数 基本每股收益(Ⅰ) 基本每股收益(Ⅱ) 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 转换费用 所得税率 认股权证、 期权行权、 可转换债券等增 加的普通股加权平均数 稀释每股收益(Ⅰ) 稀释每股收益(Ⅱ) 8 9 10 11 12=4+5+6 × 7 ÷ 11-8×9÷11-10 13=1÷12 14=3÷12 15 16 17 18 19=[1+(15-16) × (1-17)]÷(12+18) 19=[3+(15-16) × (1-17)]÷(12+18) 6 217,600,000.00 0.63 0.62 6 163,200,000.00 0.39 0.39

0.63 0.62

0.39 0.39

30、 现金流量表 (1)收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 利息收入 往来款 收取违约金 政府补助 代收定金 收到押金、保证金 其他
49

2010 年 1-6 月 5,677,400.67 102,605.77 23,000.00 2,000,000.00 12,299,893.82 85,025.00 6,263,491.57

2009 年 1-6 月 1,638,124.24 968,166.65 81,193.91

1,406,880.46 411,805.90 111,127.04

合计

26,451,416.83

4,617,298.20

2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 交通费 通讯费 办公费 电信费 运杂费 物业租赁费 往来款 差旅费 调研费 会务费 业务招待费 印刷费 广告宣传费 研发费 支付代收的定金 咨询费 中介机构服务费 招聘费 培训费 手续费 支付、返回押金或保证金 其他 合计 2,073,347.12 4,044,708.33 270,005.82 5,458,111.71 2,253,406.74 99,943,672.95 2,935,419.34 34,149,041.25 2010 年 1-6 月 2,132,241.57 1,830,055.62 4,929,575.45 2,034,233.11 1,723,003.54 17,750,940.82 745,291.02 12,804,629.14 1,609,381.24 3,682,458.27 4,782,220.72 774,905.67 6,388,924.08 397,804.89 11,721,444.76 12,536,983.33 2,346,399.55 30,500.00 146,303.70 346,863.80 62,686.21 2009 年 1-6 月 1,784,466.86 1,767,938.83 2,298,965.76 1,570,352.03 860,370.98 10,528,171.83 1,034,751.12 5,543,937.00 416,905.83 1,107,379.98 706,091.84 287,662.32 335,151.27 38,723.00

3)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 付中国证券登记结算有限责任公司权益分派手续费 合计 2010 年 1-6 月 110,301.85 110,301.85 2009 年 1-6 月

(2)合并现金流量表补充资料
项目
1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:计提的资产减值准备

2010 年 1-6 月

2009 年 1-6 月

136,162,086.44 2,422,738.74

63,897,663.78 2,662,621.15

50

项目
固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延所得税资产的减少(减:增加) 递延所得税负债的增加(减:减少) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额

2010 年 1-6 月 5,686,279.45 867,487.16 1,525,189.99 15,606.52

2009 年 1-6 月 4,678,879.96 544,198.34 2,096,626.46 57,111.77 20,074.82

110,301.85 149,807.08 15,273,488.87

528,481.90

-3,409,400.30

-50,862,407.51 -18,218,535.77

-217,722.04 4,028,633.80

93,132,042.82

74,887,169.64

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,145,556.93 39,520,147.41 961,085,475.87 980,231,032.80 215,020,075.56 175,499,928.15

期末货币资金-银行存款中包含的世联行二手楼交易客户缴存的交易结算资金 2,155,643.99 元已从中剔除。 九、关联方及关联交易 (一)关联方关系 1、母公司及最终控制方 (1)母公司及最终控制方
母公司及最终控制方名称 经济性质或类型 与本公司关系 最终控制方 母公司
51

陈劲松、佟捷(夫妇) 世联地产顾问(中国) 有股本的私人公司 有限公司

注册 地址 香港

法定 代表人 陈劲松

主营业务 投资控股

(2)母公司的注册资本及其变化
母公司 世联地产顾问(中国)有限公司 2009 年 12 月 31 日 HKD10,000.00 本年 增加 本年 减少 2010 年 6 月 30 日 HKD10,000.00

(3)母公司所持股份及其变化
持股金额 母公司 2010 年 6 月 30 日 104,480,616.00 2009 年 12 月 31 日 61,459,186.00 持股比例 2010 年 2009 年 6 月 30 日 12 月 31 日 48.01% 48.01%

世联地产顾问(中国)有限公司

2010 年 4 月 15 日,本公司 2009 年度股东大会通过了 2009 年度权益分派方案, 以 2009 年 12 月 31 日总股份 128,000,000 股为基数,每 10 股送 7 股红股。权益分派 方 案 实 施 后 , 世 联 地 产 顾 问 ( 中 国 ) 有 限 公 司 的 所 持 股 份 由 61,459,186 股 增 至 104,480,616 股。 2、子公司 (1) 子公司
法人 代表 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 组织机 构代码 80114947-0 75922782-5 75058041-1 76346306-2 77307546-9 73719731-1 77730229-4 79930853-1 66802654-2 66472820-5 67001325-7 66859509-1 66718333-5 66921061-6 66967260-X 67098790-8 67203336-6 66867731-0 67175050-7

子公司名称 北京世联房地产顾问有限公司 东莞世联地产顾问有限公司 上海世联房地产顾问有限公司 深圳市世联行房地产经纪有限公司 世联房地产咨询(惠州)有限公司 广州市世联房地产咨询有限公司 天津世联兴业房地产咨询有限公司 珠海世联房地产咨询有限公司 杭州世联房地产咨询有限公司 厦门世联兴业房地产顾问有限公司 深圳世联先锋投资有限公司 长沙世联兴业房地产顾问有限公司 沈阳世联兴业房地产顾问有限公司 大连世联兴业房地产顾问有限公司 成都世联兴业房地产顾问有限公司 苏州世联兴业房地产顾问有限公司 常州世联房地产咨询有限公司 西安世联投资咨询有限公司 青岛世联兴业房地产顾问有限公司

企业类型 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 外商独资 有限责任
52

注册地 北京 东莞 上海 深圳 惠州 广州 天津 珠海 杭州 厦门 深圳 长沙 沈阳 大连 成都 苏州 常州 西安 青岛

业务性质 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介

武汉世联兴业房地产顾问有限公司 三亚世联房地产顾问有限公司 合肥世联投资咨询有限公司 重庆深联房地产顾问有限公司 深圳世联地产顾问无锡有限公司 福州世联房地产顾问有限公司 济南信立怡高物业顾问有限公司 临沂信立怡高房地产经纪有限公司 泰安信立怡高房地产咨询有限公司 青岛信立怡高房地产顾问有限公司 济南睿思博房地产信息咨询有限公司

有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任

武汉 三亚 合肥 重庆 无锡 福州 济南 临沂 泰安 青岛 济南

房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介 房地产中介

梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 梁兴安 乐智强 乐智强 乐智强 乐智强 乐智强

66954140-7 67105003-3 67260039-1 67101653-X 69793840-1 55509442-6 74243853-8 66934164-0 67050486-5 66126593-8 67228131-9

(2) 子公司的注册资本及其变化
子公司名称 北京世联房地产顾问有限公司 东莞世联地产顾问有限公司 上海世联房地产顾问有限公司 深圳市世联行房地产经纪有限公司 世联房地产咨询(惠州)有限公司 广州市世联房地产咨询有限公司 天津世联兴业房地产咨询有限公司 珠海世联房地产咨询有限公司 杭州世联房地产咨询有限公司 厦门世联兴业房地产顾问有限公司 深圳世联先锋投资有限公司 长沙世联兴业房地产顾问有限公司 沈阳世联兴业房地产顾问有限公司 大连世联兴业房地产顾问有限公司 成都世联兴业房地产顾问有限公司 苏州世联兴业房地产顾问有限公司 常州世联房地产咨询有限公司 西安世联投资咨询有限公司 青岛世联兴业房地产顾问有限公司 武汉世联兴业房地产顾问有限公司 三亚世联房地产顾问有限公司 合肥世联投资咨询有限公司 重庆深联房地产顾问有限公司 深圳世联地产顾问无锡有限公司 福州世联房地产顾问有限公司 济南信立怡高物业顾问有限公司 临沂信立怡高房地产经纪有限公司 泰安信立怡高房地产咨询有限公司 青岛信立怡高房地产顾问有限公司 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00
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期初金额 1,239,703.00 1,000,000.00 1,160,000.00 35,000,000.00 810,700.00 1,241,595.00 827,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

本期增加

本期减少

期末金额 1,239,703.00 1,000,000.00 1,160,000.00 35,000,000.00 810,700.00 1,241,595.00 827,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00

济南睿思博房地产信息咨询有限公司

510,000.00

510,000.00

(3) 对子公司的持股比例或权益及其变化
子公司名称 北京世联房地产顾问有限公司 东莞世联地产顾问有限公司 上海世联房地产顾问有限公司 深圳市世联行房地产经纪有限公司 世联房地产咨询(惠州)有限公司 广州市世联房地产咨询有限公司 天津世联兴业房地产咨询有限公司 珠海世联房地产咨询有限公司 杭州世联房地产咨询有限公司 厦门世联兴业房地产顾问有限公司 深圳世联先锋投资有限公司 长沙世联兴业房地产顾问有限公司 沈阳世联兴业房地产顾问有限公司 大连世联兴业房地产顾问有限公司 成都世联兴业房地产顾问有限公司 苏州世联兴业房地产顾问有限公司 常州世联房地产咨询有限公司 西安世联投资咨询有限公司 青岛世联兴业房地产顾问有限公司 武汉世联兴业房地产顾问有限公司 三亚世联房地产顾问有限公司 合肥世联投资咨询有限公司 重庆深联房地产顾问有限公司 深圳世联地产顾问无锡有限公司 福州世联房地产顾问有限公司 济南信立怡高物业顾问有限公司 临沂信立怡高房地产经纪有限公司 泰安信立怡高房地产咨询有限公司 青岛信立怡高房地产顾问有限公司 济南睿思博房地产信息咨询有限公司 持股金额 期末金额 1,239,703.00 1,000,000.00 1,160,000.00 35,000,000.00 810,700.00 1,241,595.00 827,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 510,000.00 255,000.00 255,000.00 510,000.00 208,080.00 期初金额 1,239,703.00 1,000,000.00 1,160,000.00 35,000,000.00 810,700.00 1,241,595.00 827,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 持股比例 期末比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 51% 间接 100% 间接 100% 间接 100% 间接 80% 期初比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% -

3、其他关联方
关联关系类型 直接或间接持有公司5%以上股 关联方名称 深圳盛泽担保有限公司 (以下简称
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主要交易内容 增资扩股

组织机 构代码 78920044-7

关联关系类型 份的自然人之控制公司 同一实际控制人控制的企业 直接或间接持有公司5%以上股 份的自然人之控制公司 直接或间接持有公司5%以上股 份的自然人之控制公司 直接或间接持有公司5%以上股 份的自然人之控制公司

关联方名称 “盛泽担保”)

主要交易内容

组织机 构代码

Fortune Hill Asia Limited

房屋托管

-74885987-8 67001436-4 66101328-X

深圳市世联土地房地产评估有限 租赁本公司房产、 IT设备 公司(以下简称“世联评估”) 深圳华房数据技术有限公司 向本公司提供房地产数据 (以下简称“华房数据”) 管理服务 深圳市世联小额信贷有限公 租赁本公司IT设备 司(以下简称“小额信贷”)

(二)关联交易 1、关联方增资扩股 经本公司 2009 年度股东大会决议及第一届董事会第十三次会议通过, 本公司于 2010 年 5 月 24 日以现金方式向盛泽担保投资人民币 4,608 万元,其中人民币 3,000 万元作 为盛泽担保增加的注册资本,人民币 1,608 万元转为盛泽担保的资本公积。本次增资扩 股的定价,双方根据盛泽担保 2009 年 12 月 31 日经审计的净资产溢价 20%,折合每股 1.536 元。本次增资完成后,盛泽担保注册资本增至人民币 8,000 万元,本公司持有盛 泽担保 37.5%的股权。 2、关联方租赁情况 (1)2007 年 8 月 20 日,本公司与世联评估北京分公司签订租赁合同,将位于北京 市朝阳区建国门外大街甲 6 号中环世贸 C 座的 7 层 701 室(建筑面积为 376 平方米)出 租给该公司,租赁期从 2007 年 5 月 1 日起至 2009 年 4 月 30 日,月租金为 49,256.00 元(131.00 元/平方米),装修免租期为 2 个月。上述租赁合同到期后双方进行续签, 租赁期从 2009 年 5 月 1 日起至 2011 年 4 月 30 日止,其他租赁条款不变。后双方签订 补充协议,将租赁面积从 376 平方米变更为 547.95 平方米,租赁期从 2009 年 9 月 1 日 起至 2010 年 1 月 31 日,月租金为 71,781.45 元(131.00 元/平方米)。后双方有签订 补充协议,将租赁期延至 2010 年 4 月 30 日,其他租赁条款不变,到期后不再续租。本 报告期内,本公司对该项物业租赁共计取得租金收入 287,125.80 元。 (2)2008 年 5 月 1 日,本公司与世联评估天津分公司签订租赁合同,将位于天津 市和平区信达广场 908 室、910 室(建筑面积为 221.04 平方米)出租给该公司,租赁期 从 2008 年 5 月 1 日起至 2009 年 4 月 30 日, 月租金为 27,630.00 元 (125.00 元/平方米) ,
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装修免租期为 2 个月。 后双方签订补充协议, 将租赁面积从 221.04 平方米变更为 155.58 平方米, 租赁期从 2009 年 4 月 1 日起至 2010 年 3 月 31 日, 月租金为 19,447.50 元 (125.00 元/平方米)。后双方又签订补充协议,将租赁期延至 2010 年 8 月 31 日,其他租赁条 款不变。本报告期内,本公司对该项物业租赁共计取得租金收入 116,685.00 元。 (3)2007 年 11 月 7 日,本公司与世联评估签署了《IT 设备租用协议》,本公司 将相关的 IT 设备出租给该公司,并提供必要的管理及维护费用,费用分别为 73,000 元 /年, 租赁期限为三年。 本报告期内, 本公司对该项 IT 设备租赁共计取得租金收入 36,500 元。 (4)2009 年 7 月 1 日,本公司与小额信贷签订《IT 设备租用协议》,本公司将相 关的 IT 设备出租给该公司,并提供必要的管理及维护费用,租赁期从 2009 年 7 月 1 日 至 2010 年 11 月 7 日,费用为 73,000.00 元/年。本报告期内,本公司对该项 IT 设备租 赁共计取得租金收入 36,500.00 元。 3、关联方提供劳务 (1)经本公司第一届董事会第十次会议通过,本公司于2009年9月17日与华房数据签 订《房地产数据管理项目协议书》,委托华房数据为公司开发房地产数据系统以及为公司 提供房地产分类数据和业务数据管理服务,具体包括:为公司定制开发“世联房地产数据 管理系统”;为公司提供共计28个城市的房地产分类数据及3个城市的存量住宅自动估价 数据服务。同时,为公司提供公司业务数据管理服务,帮助公司将相关的市场数据专业化 管理;为公司提供指定的28 个服务城市的宏观、行业、房地产市场、项目四个层级的数 据,负责提供华房数据全部可追溯的历史数据给公司使用。该协议总金额为2,025,600.00 元,由系统开发费和咨询服务费两部分构成,其中前者是按照系统开发需要投入的人力、 软件及硬件成本计算而收取的工本费用; 咨询服务费是参照市场同类服务价格确定的数据 维护和系统维护费用。协议约定系统服务时间为2009年9月17日至2010年6月30日,截至 2010年6月30日,该协议已执行完毕。 (2)2009 年 10 月 31 日,本公司之子公司广州世联与世联评估签订《赤花锦龙旧 改可研项目咨询合同》,由世联评估向广州世联就赤花锦龙旧改项目提供旧改可行性研 究等顾问服务, 顾问费共计人民币 19 万元。 截至 2010 年 6 月 30 日, 该合同仍在执行中, 广州世联已向世联评估支付顾问费 10 万元。
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4、为关联方提供劳务 2010 年 4 月 26 日,本公司之子公司世联行与世联中国控制的 Fortune Hill Asia Limited(以下简称“FH”)签订《房屋托管协议》,由世联行在 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日期间内就深圳市福田区竹子林紫竹六道路敦煌大厦 1 栋 3 楼、7 楼、8 楼、9 楼,共 16 个单位,建筑面积约 4218.17M 向 FH 提供房屋托管服务,如代其收取该物业的 租金等,并按照税前月租金的 3%收取服务费。截至 2010 年 6 月 30 日,世联行已向 FH 收取服务费 128,889.26 元。 (三)关联方往来余额 截至 2010 年 6 月 30 日,本公司之子公司世联行因向 FH 提供房屋托管服务,仍有代 收的房租 531,302.88 元未支付给 FH。 十、或有事项 2009 年 10 月 26 日原告钟燕青因房屋租赁纠纷,将本公司之子公司世联行作为被告 向深圳市福田区人民法院提起诉讼,请求判决世联行支付租金及赔偿损失等共计 296,985.36 元,世联行提出管辖权异议,目前该案尚未开庭审理。 除存在上述或有事项外,截至 2010 年 6 月 30 日,本公司无其他重大或有事项。 十一、承诺事项 截至 2010 年 6 月 30 日,本公司无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本公司无重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至本财务报告批准报出日,本公司无重大其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 应收账款风险分类
项目 2010 年 6 月 30 日
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2

2009 年 12 月 31 日

账面余额 金额 单项金额重大 的应收账款 其他单项金 额不重大的 应收账款 合计 1,918,929.00 13,341,774.47 15,260,703.47 比例 12.57% 87.43% 100.00%

坏账准备 金额 比例

账面余额 金额 比例

坏账准备 金额 比例

446,885.75 446,885.75

100.00% 100.00%

10,856,825.68 100.00% 10,856,825.68 100.00%

306,080.60 100.00% 306,080.60 100.00%

(2)应收账款账龄
项目 6 个月以内 6 个月至 1 年 1-2 年 2-3 年 合计 15,260,703.47 100.00% 446,885.75 10,856,825.68 100.00% 306,080.60 2010 年 6 月 30 日 金额 12,095,846.00 2,512,857.47 652,000.00 比例 79.26% 16.47% 4.27% 251,285.75 195,600.00 坏账准备 金额 9,663,223.68 260,000.00 933,602.00 2009 年 12 月 31 日 比例 89.01% 2.39% 8.60% 26,000.00 280,080.60 坏账准备

(3)本期实际核销的应收账款金额为 740,000.00 元。

(4)期末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠款。 (5)应收账款金额前五名单位情况
单位名称 东莞益田奥城房地产投资有限公司 贵州省龙里县人民政府 云南云投建设有限公司 佛山市东平新城开发建设有限公司 湘潭市城市建设投资经营有限责任公司 合计 与本公司关系 代理、顾问业务客户 代理、顾问业务客户 代理、顾问业务客户 代理、顾问业务客户 代理、顾问业务客户 金额 1,918,929.00 600,000.00 500,000.00 500,000.00 438,000.00 3,956,929.00 占应收账款 总额的比例 6 个月以内 12.57% 账龄 6 个月以内 6 个月以内 6 个月以内 6 个月以内 3.93% 3.28% 3.28% 2.87% 25.93%

2、其他应收款 (1)其他应收款账龄
项目 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 11,226,639.73 49,784.54 56,700.00 899,322.75 12,232,447.02 2010 年 6 月 30 日 比例 91.78% 0.41% 0.46% 7.35% 100.00% 99,466.75 99,466.75
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2009 年 12 月 31 日 坏账准备 金额 4,646,369.24 59,890.00 70,118.00 863,354.75 5,639,731.99 比例 82.39% 1.06% 1.24% 15.31% 100.00% 99,466.75 99,466.75 坏账准备

(2)期末其他应收款主要是本公司对外支付的押金、保证金及员工业务借款等,经 采用个别认定法进行减值测试,除对一名离职员工的借款全额计提坏账准备外,其他款项 均无需计提坏账准备。 (3)应收关联方款项
单位名称
合肥世联投资咨询有限公司 沈阳世联兴业房地产顾问有限公司 成都世联兴业房地产顾问有限公司

与本公司关系 本公司之全资子公司 本公司之全资子公司 本公司之全资子公司 本公司之全资子公司

金额 1,999,241.96 87.24 997,094.96 6,000,000.00 8,996,424.16

占其他应收款总额的比例 16.34% -8.15% 49.05% 73.55%

西安世联投资咨询有限公司 合计

(4)期末余额前 5 位的其他应收款金额为 11,603,826.92 元,占其他应收款总额的 94.86%。 3、长期股权投资 (1)长期股权投资分类
项目 按成本法核算长期股权投资 按权益法核算长期股权投资 长期股权投资合计 减:长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 2010 年 6 月 30 日 128,188,651.47 45,930,192.92 174,118,844.39 19,547,701.39 154,571,143.00 72,118,651.47 19,547,701.39 52,570,950.08 2009 年 12 月 31 日 72,118,651.47

公司长期股权投资本期增加的情况详见本附注八之 6。 (2)长期股权投资明细
被投资单位名称 成本法核算 北京世联房地产顾问有限公司 上海世联房地产顾问有限公司 天津世联兴业房地产咨询有限公司 东莞世联地产顾问有限公司 世联房地产咨询(惠州)有限公司 广州市世联房地产咨询有限公司 深圳市世联行房地产经纪有限公司 珠海世联房地产咨询有限公司 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 6,698,233.14 -1,979,107.69 1,066,200.03 12,123,619.75 4,532,617.63 -38,658.08 27,908,465.95 1,121,549.83 3,545,670.22 -1,979,107.69 1,066,200.03 3,021,913.58 4,532,617.63 -38,658.08 27,908,465.95 1,121,549.83 59 3,545,670.22 -1,979,107.69 1,066,200.03 3,021,913.58 4,532,617.63 -38,658.08 27,908,465.95 1,121,549.83 5,799,312.95 15,896,201.88 14,614,350.34 4,096,282.94 9,899,654.32 8,112,961.03 13,091,531.48 持 股 比 例 初始金额 2009 年 12 月 31 日 本年增加 本年减 少 2010 年 6 月 30 日 本年现金 红利

被投资单位名称 厦门世联兴业房地产顾问有限公司 杭州世联房地产咨询有限公司 深圳世联先锋投资有限公司 成都世联兴业房地产顾问有限公司 大连世联兴业房地产顾问有限公司 沈阳世联兴业房地产顾问有限公司 长沙世联兴业房地产顾问有限公司 三亚世联房地产顾问有限公司 苏州世联兴业房地产顾问有限公司 重庆深联房地产顾问有限公司 西安世联投资咨询有限公司 青岛世联兴业房地产顾问有限公司 武汉世联兴业房地产顾问有限公司 常州世联房地产咨询有限公司 合肥世联投资咨询有限公司 深圳世联地产顾问无锡有限公司 福州世联房地产顾问有限公司 济南信立怡高物业顾问有限公司 上海中城联盟投资管理有限公司 合计 权益法核算 深圳盛泽担保有限公司 合计 长期股权投资减值准备 深圳市世联行房地产经纪有限公司 长期股权投资 减值准备合计 长期股权投资净值

持 股 比 例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 99% 100% 99% 99% 99% 99% 100% 99% 100% 100% 51%
2.2%

初始金额 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 40,000,000.00 11,070,000.00 140,442,920.56

2009 年 12 月 31 日 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 5,000,000.00

本年增加

本年减 少

2010 年 6 月 30 日 3,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 990,000.00 1,000,000.00 990,000.00 5,000,000.00

本年现金 红利 3,983,214.39 802,282.86

5,613,169.25

3,369,238.74

999,403.69

1,667,837.74

4,281,516.01

6,424,316.97

5,000,000.00 40,000,000.00 11,070,000.00 72,118,651.47 56,070,000.00

5,000,000.00 40,000,000.00 11,070,000.00 128,188,651.47 98,651,274.59

37.5%

46,080,000.00 46,080,000.00

46,080,000.00 46,080,000.00

149,807.08 149,807.08

45,930,192.92 45,930,192.92

19,547,701.39 19,547,701.39 52,570,950.08

19,547,701.39 19,547,701.39 154,571,143.00

4、营业收入、营业成本
项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计 2010 年 1-6 月 131,697,486.48 4,847,906.84 136,545,393.32 61,950,497.44 2,736,794.61 64,687,292.05 2009 年 1-6 月 113,490,721.53 4,965,010.19 118,455,731.72 52,785,235.50 2,935,589.51 55,720,825.01

(1)主营业务——按业务分类

60

业务名称 经纪业务 顾问策划业务 代理销售业务 合计

2010 年 1-6 月 营业收入 营业成本

2009 年 1-6 月 营业收入 营业成本

39,669,534.00 92,027,952.48 131,697,486.48

2,496,856.18 59,453,641.26 61,950,497.44

22,202,760.67 91,287,960.86 113,490,721.53

10,346,353.39 42,438,882.11 52,785,235.50

(2)主营业务—按地区分类
地区名称 华南区域 合计 2010 年 1-6 月 营业收入 131,697,486.48 131,697,486.48 营业成本 61,950,497.44 61,950,497.44 2009 年 1-6 月 营业收入 113,490,721.53 113,490,721.53 营业成本 52,785,235.50 52,785,235.50

(3)本期公司前五名客户的营业收入总额为 37,881,247.27 元,占本期全部营业收 入总额的 27.74%。 5、投资收益 (1)投资收益来源
项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 合计 2010 年 1-6 月 98,651,274.59 -149,807.08 98,501,467.51 2009 年 1-6 月 47,840,161.97 47,840,161.97

(2)成本法核算的长期股权投资收益
项目 合计 其中:东莞世联地产顾问有限公司 世联房地产咨询(惠州)有限公司 广州市世联房地产咨询有限公司 珠海世联房地产咨询有限公司 上海世联房地产顾问有限公司 杭州世联房地产咨询有限公司 北京世联房地产顾问有限公司 厦门世联兴业房地产顾问有限公司 天津世联兴业房地产咨询有限公司 武汉世联兴业房地产顾问有限公司 西安世联投资咨询有限公司 2010 年 1-6 月 98,651,274.59 9,899,654.32 8,112,961.03 13,091,531.48 5,799,312.95 14,614,350.34 802,282.86 15,896,201.88 3,983,214.39 4,096,282.94 4,281,516.01 1,667,837.74
61

2009 年 1-6 月 47,840,161.97 8,192,352.18 5,600,000.00 6,900,000.00 5,295,532.74 13,890,000.00 1,662,277.05 6,300,000.00

长沙世联兴业房地产顾问有限公司 苏州世联兴业房地产顾问有限公司 大连世联兴业房地产顾问有限公司 合肥世联投资咨询有限公司

3,369,238.74 999,403.69 5,613,169.25 6,424,316.97

(3)权益法核算的长期股权投资收益
项目 合计 其中:深圳盛泽担保有限公司 2010 年 1-6 月 -149,807.08 -149,807.08 2009 年 1-6 月

6、母公司现金流量表补充资料
项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延所得税资产的减少(减:增加) 递延所得税负债的增加(减:减少) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额

2010 年 1-6 月

2009 年 1-6 月

116,986,120.85 660,065.15 2,991,722.97 633,321.32 403,717.23 1,136.36

81,375,074.54 -177,892.93 2,882,595.46 214,283.32 657,141.34 44,638.98

110,301.85 -98,501,467.51 12,925,228.41

528,481.90 -47,840,161.97 -107,668.56

-14,675,324.69 -30,498,116.97

2,750,066.76 -7,916,510.20

-8,963,295.03

32,410,048.64

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 735,055,394.51 753,019,640.00 0.00 0.00 98,287,215.83 48,601,666.18 0.00 0.00

62

项目 现金及现金等价物净增加额

2010 年 1-6 月 -17,964,245.49

2009 年 1-6 月 49,685,549.65

十五、补充资料 1、 本期非经常性损益表
项目 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有 交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损 益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 所得税影响额 少数股东权益影响额(税后) 合计 2,478,248.41 -446,734.02 125.24 2,031,639.63 493,854.93 2,000,000.00 见本附注八、26 本期金额 -15,606.52 说明

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
63

每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

报告期利润 归属于母公司股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润

加权平均净资产收益率 13.15% 12.95%

每股收益 基本每股收益 0.63 0.62 稀释每股收益 0.63 0.62

十六、财务报告批准 本财务报告于 2010 年 8 月 24 日由本公司董事会批准报出。

深圳世联地产顾问股份有限公司

法定代表人:陈劲松

主管会计工作负责人:苏静

会计机构负责人:王海晨

二零一零年八月二十四日

64


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